L'audit patrimonial et l'investissement socialement responsable (ISR) sont deux concepts distincts, mais complémentaires qui occupent une place de plus en plus importante dans le monde de la gestion de patrimoine. D'une part, l'audit patrimonial permet d'analyser la situation financière et fiscale, d'identifier les leviers d'optimisation et d'établir une stratégie adaptée à ses objectifs à long terme. D'autre part, l'investissement ISR cherche à intégrer des critères extra-financiers — notamment sociaux, environnementaux et de gouvernance (ESG) — dans la prise de décision d'investissement. Cela afin de concilier performance financière et impact positif sur la société et la planète.
Le cadre de l’audit patrimonial : une approche personnalisée
Le processus de l’audit patrimonial repose sur plusieurs étapes :
- l'analyse de la situation financière : elle inclut l'évaluation des actifs (immobiliers, financiers) et des passifs (dettes, crédits), afin de comprendre la structure et la solidité du patrimoine.
- l’identification des objectifs financiers et personnels : cette phase permet de comprendre les projets de vie (retraite, transmission, financement des études) et d'aligner la stratégie patrimoniale avec ces objectifs.
- l’élaboration d’une stratégie d’optimisation : l’audit patrimonial a pour but d’identifier les leviers permettant d'améliorer la situation à l’instant T, en tenant compte des avantages fiscaux, des produits d’investissement adaptés, de la diversification des actifs et de la gestion des risques.
À l’ère où les préoccupations environnementales, sociales et éthiques sont de plus en plus présentes, il devient essentiel d'intégrer ces critères dans la gestion du patrimoine. Ainsi, l’audit patrimonial moderne inclut désormais l’investissement ISR comme une composante fondamentale, permettant à l’investisseur de concilier ses objectifs financiers avec ses valeurs personnelles. En savoir plus sur euodia. fr.
L’investissement ISR : une approche qui allie rendement et éthique
Comme susmentionné, l’investissement ISR désigne une stratégie d’investissement qui intègre des critères ESG dans la sélection des actifs financiers. Cela en recherchant une performance financière optimale. Ce type d’investissement repose sur l’idée que les entreprises et les projets qui prennent en compte ces enjeux réduisent les risques à long terme et présentent des opportunités de croissance durable.
L’ISR connaît une forte dynamique ces dernières années, notamment en raison de la prise de conscience des investisseurs et du grand public des enjeux de durabilité. La COP 21, les Accords de Paris sur le climat et l’adoption par l’Union européenne du règlement SFDR (Sustainable Finance Disclosure Regulation) ont encouragé une évolution des mentalités. À cela s’ajoute une pression croissante sur les acteurs financiers pour qu'ils adoptent des pratiques durables.
L’audit patrimonial au service de l’investissement responsable
L’intégration de l’ISR dans un audit patrimonial nécessite une approche à la fois rigoureuse et personnalisée. L’objectif est d’identifier non seulement les opportunités financières, mais aussi les placements alignés avec les valeurs de l’investisseur.
L’évaluation des investissements existants
Une analyse des portefeuilles existants permet de repérer les investissements qui ne respectent pas les critères ESG. Dans ce cas, une transition vers des actifs durables peut être envisagée. Cela peut inclure des fonds d’investissement ISR, des actions d’entreprises leader dans les domaines des énergies renouvelables, de la technologie verte ou des solutions durables, ainsi que des obligations vertes ou sociales.
La personnalisation des solutions d’investissement responsable
Un client soucieux de l’environnement pourrait se voir proposer des investissements dans des fonds verts, tandis qu’un investisseur plus axé sur la dimension sociale pourrait être intéressé par des projets d'infrastructures durables dans les pays en développement ou des entreprises respectueuses des normes de travail internationales.
L’impact des choix ISR sur la gestion des risques
En privilégiant des entreprises qui respectent les critères ESG, l’investisseur minimise les risques de réputation et réglementaires, en plus d’augmenter la résilience de son portefeuille face aux crises environnementales ou sociales.
